Пенсионное страхование

 

В результате проводимой в последние годы пенсионной реформы, произведен переход на персональный учет поступлений страховых взносов на индивидуальный счет работника осуществляющего трудовую деятельность. В этом случае государством обеспечивается минимальный набор социальных гарантий для граждан.

В связи с тем, что пенсионное обеспечение осуществляемое государством имеет ну очень скромные размеры, получило развитие система дополнительного пенсионного страхования.

Дополнительное пенсионное страхование может осуществляться в следующих вариантах:

  • Путем заключения со страховой компанией договора страхования с пожизненной рентой. Данный договор страхования может быть заключен как самим гражданином, так и работодатель может заключить подобный договор в пользу своего работника;
  • Открыть в коммерческом банке специальный персональный пенсионный счет;
  • Осуществление пенсионного страхование в негосударственном пенсионном фонде.

В настоящее время дополнительное страхование осуществляется в страховых компаниях и негосударственных пенсионных фондах.

При разности организационно правовой формы этих организаций они осуществляют пенсионное страхование на общих условиях:

1. Договор пенсионного страхования заключается на длительный срок, дожития застрахованного до определенного договором возраста.

В качестве страхового события в договоре указывается достижение пенсионного возраста застрахованным. Страховым событием является достижение застрахованным лицом пенсионного возраста, кроме того договор может предусматривать в качестве страхового события и несчастный случай, а также случай смерти.

2. Страхователями по договору пенсионного страхования выступают как физические, так и юридические лица. Юридические лица заключают договор пенсионного страхования своих работников как дополнение к трудовому договору с целью их стимулирования.

На страхование принимаются лица следующего возраста - женщины до 54 лет, мужчины до 59 лет, т. е. за год до выхода на пенсию.

3. В договоре страхования размер страховой суммы указывается как периодические страховые выплаты в виде пенсии, аннуитетов или обычных денежных выплат.

4. Порядок внесения страховой премии прописывается в договоре страхования. Страховая премия может вносится как единовременно, так и периодическими платежами (страховые взносы).

5. Размер страховых выплат (пенсии, аннуитетов), определяется исходя из:

  • суммы внесенных страховых взносов;
  • периода времени с момента заключения договора страхования и внесения первого страхового взноса до выхода на пенсию. Чем этот период больше, тем больше сумма накоплений, соответственно при равных условия размер пенсии будет больше;
  • пола и возраста застрахованного лица. В зависимости от продолжительности жизни застрахованного формируется страховой фонд и расчитывается период страховых выплат.

В договоре страхования может быть предусмотрено, что застрахованное лицо может получать в качестве страховых выплат часть прибыли получаемой страховщиком от инвестиционной деятельности.

Договор дополнительного пенсионного страхования заключается либо на определенный срок или пожизненно.

 



  • На главную